오피스 튜터 일일 강좌 - 엑셀 재무 함수 강좌

100만원을 덜 부실은행(?) 여의도지점에 예금하려고 합니다(예금도 투자죠!) 그 은행은 연 6%의 이자를 일년에 한번 준다고 합니다. 예금한 100만원이 200만원 되려면 얼마나 걸릴까요? (이자율은 10년이고 20년이고 늘 6%로 고정되어 있으며 당연히 이자가 이자를 낳는 복리 계산입니다)

손으로 계산해볼까요?
원금 100만원, 이자율 6%

01년 후 106.00=100.00x(1+0.06)
02년 후 112.36=106.00x(1+0.06)
03년 후 119.10=112.36x(1+0.06)
04년 후 126.25=119.10x(1+0.06)
05년 후 133.82=126.25x(1+0.06)
06년 후 141.85=133.82x(1+0.06)
07년 후 150.36=141.85x(1+0.06)
08년 후 159.38=150.36x(1+0.06)
09년 후 168.95=159.38x(1+0.06)
10년 후 179.08=168.95x(1+0.06)
11년 후 189.83=179.08x(1+0.06)
12년 후 201.22=189.83x(1+0.06)

이번에 함수로 계산해볼까요? 아직 함수매개변수를 설명하진 않았지만 저를 따라서 아래와 같이 함수를 사용해보세요.
=NPER(0.06,0,-100,200,0)
=11.90번
즉 1년에 한번 6%의 이자를 주는 셈이니 이걸 다 받으려면 거의 12년 걸리네요

3.예2

이번에는 예금이 아니라 대출을 받는 경우를 생각해보죠. 은행으로부터 연리8%로 4,500만원을 대출 받았습니다. 매 월초 125만원을 갚기로 했습니다. 다 갚으려면 몇 번 걸릴까요?
=NPER(0.08/12,-125,4500,0,0)
=41.30(번) 매달 한번씩 이므로 42개월입니다.

횟차	원금	이자	상환액
0	4500.00	0.00	0.00
1	4405.00	30.00	95.00
2	4309.37	29.37	95.63
3	4213.10	28.73	96.27
4	4116.18	28.09	96.91
5	4018.62	27.44	97.56
6	3920.42	26.79	98.21
7	3821.55	26.14	98.86
8	3722.03	25.48	99.52
9	3621.84	24.81	100.19
10	3520.99	24.15	100.85
11	3419.46	23.47	101.53
12	3317.26	22.80	102.20
13	3214.37	22.12	102.88
14	3110.80	21.43	103.57
15	3006.54	20.74	104.26
16	2901.58	20.04	104.96
17	2795.93	19.34	105.66
18	2689.57	18.64	106.36
19	2582.50	17.93	107.07
20	2474.71	17.22	107.78
21	2366.21	16.50	108.50
22	2256.99	15.77	109.23
23	2147.03	15.05	109.95
24	2036.35	14.31	110.69
25	1924.92	13.58	111.42
26	1812.76	12.83	112.17
27	1699.84	12.09	112.91
28	1586.17	11.33	113.67
29	1471.75	10.57	114.43
30	1356.56	9.81	115.19
31	1240.60	9.04	115.96
32	1123.87	8.27	116.73
33	1006.37	7.49	117.51
34	888.07	6.71	118.29
35	769.00	5.92	119.08
36	649.12	5.13	119.87
37	528.45	4.33	120.67
38	406.97	3.52	121.48
39	284.69	2.71	122.29
40	161.58	1.90	123.10
41	37.66	1.08	123.92
42	0.00	0.25	124.75

4.매개변수

NPER(rate,pmt,pv,fv,type)

눈치 빠른 분들은 이미 함수에 무엇을 넣어야 하는 가를 짐작하실 겁니다.

- rate

투자기간동안 적용되는 이자율 또는 목표 수익률입니다. 주의할 점은 rate은 투자기간단위와 일치하여야 한다. 가령 연12%의 이율로 매월 예금하고 월 단위로 기간을 알고자 한다면 월 단위에 일치하는 이율인 1%(12% 나누기 12(개월))를 적용해야 합니다. 위 2개의 예에서는 rate을 6%와 8%/12를 사용했습니다.

- pmt

매기간 투입하는 금액입니다. 1번째 예에서는 매년 이자만 받으며 처음 예금하는 것 외에는 따로 추가적으로 예금을 하지 않으므로 0을 사용했습니다. 2번째 예에서는 매달 125번씩 은행에 내므로 -125를 사용하였습니다. 만일 은행의 입장이라면 +125만원이겠죠. 즉 현금의 유출은 (-)를 , 현금의 유입은 (+)를 사용합니다.

- pv

현재 가치입니다. 1번째 예에서는 이미 100만원은 내 주머니에서 나간 돈이므로 -100입니다. 그러나 2번째 예에서는 비록 은행돈이지만 그래도 내 주머니에 있기에 +4,500입니다.

- fv

미래의 가치입니다. NPER()함수로 구한 모든 투자기간이 종료되었을 때 원하는 가치이죠. 1번째에서는 200만원이 목표였죠. 그래서 200을... 2번째 예에서는 빌린 돈을 다 갚아 0원을 만들어야 하므로 0입니다.

- type

0 아니면 1을 사용합니다. 이건 매기 납입하는 시점을 말합니다. 매 기초에 납입한다면 1을 입력하고 매 기말에 납입한다면 0 혹은 생략합니다. 위의 예에서는 모두 0을 사용하여 매기 말(즉 연말, 월말)에 납입하는 것으로 했습니다.

그럼 오늘은 이만, 여러분 다음 강좌에서 뵙겠습니다.

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