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엑셀 파일 다운로드 : OT-CUMPRINC_CUMIPMT.xls

지난 시간에 배운 PPMT()와 IPMT()함수는 상환시점에서의 상환하는 원리금과 이자를 알려준다고 하였습니다. 오늘 배울 CUMPRINC()와 CUMIPMT()함수는 특정시점이 아닌 특정기간동안 상환원리금합계, 이자의 합계를 구하는 것입니다. 다른 점이 계산의 기간이 시점이 아닌 기간이라는 점이죠. (함수의 이름이 어렵죠. 껌~라고 읽어야 하나…)

CUMPRINC()와 CUMIPMT()함수는 동일한 파라미터를 가집니다. 파라미터를 한번 보시죠.

rate 상환기간에 적용되는 이자율
nper 총상환횟수
pv 현재가치 혹은 미액의 현가
start_period 상환누계액을 기간의 최초 회차
end_period 상환누계액을 기간의 최종 회차
type 기말(0) 혹은 기초(1), 생략하면 0

주의할 점이 있습니다. 여지껏 생략해도 무방했던 type파라미터를 반드시 지정해야 합니다.

지난 시간에 써먹은 예를 재활용해 보죠.
은행에서 2천만원을 고정금리로 14.00%에 빌리고 다음 달부터 매달 이자와 원금을 갚아 나가기로 했습니다. 상환기간은 10년입니다.
6회차까지만 원금과 이자를 계산해 보겠습니다.

- 대출금 20,000,000원
- 상환기간 240회
- 이자율 14.0%

횟수	원금	이자	합계
1	77,200	233,333	310,533
2	78,100	232,433	310,533
3	79,011	231,522	310,533
4	79,933	230,600	310,533
5	80,866	229,667	310,533
6	81,809	228,724	310,533
합계	476,919	1,386,279

1회부터 6회까지의 합을 구하려면 SUM()함수를 사용하면 될 것인데 이때 SUM()으로 구한 값과 이번에 배우는 함수로 구한 값이 같아야 할 것입니다. 위의 표에서 보듯 1~6회차까지 원리금합은 476,919원이고 이자는 1,386,279원입니다. (이자가 더 많으니 언제 다갚죠?)

CUMPRINC()와 CUMIPMT()함수를 사용하면 다음과 같습니다.
=CUMPRINC(14%/12, 120, 20000000, 1, 6, 0)
=476,919

=CUMIPMT(14%/12, 120, 20000000, 1, 6, 0)
=1,386,279
(물론 값은 (-)로 나오지만 이번 역시 관념상 (+)로 표시하였습니다)

오늘은 이만 줄이겠습니다. 수업끝! ^^;

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